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증여세 간편 계산기
증여세 간편 계산기는 증여재산과 증여자와의 관계를 넣으면 관계별 증여재산공제(배우자 6억원, 성년 자녀 5천만원)와 10년 합산, 혼인, 출산 공제, 세대생략 할증까지 반영해 예상 증여세를 단계별로 보여줍니다. 자녀에게 얼마까지 세금 없이 줄 수 있는지 몇 분 안에 확인할 수 있습니다.
계산 기준 최종 검토: 2026년 7월
증여세 간편 계산기증여재산과 관계를 넣으면 예상 증여세 계산
※ 2026년 세율과 공제 기준의 개략적인 참고용 예상치이며 실제 세액과 다를 수 있습니다. 창업자금과 가업승계 특례, 부담부증여, 비상장주식 평가, 사전증여 기납부세액 정산 등은 반영되지 않으므로 해당 사항이 있으면 세무 전문가와 상담하세요. 정확한 세액은 홈택스 세금모의계산이나 세무 전문가를 통해 확인하세요.
계산 방법
- 증여재산에 같은 사람에게 10년 안에 받은 사전증여가 있으면 먼저 합산합니다.
- 관계별 증여재산공제를 뺍니다. 배우자 6억원, 직계존속이 주는 경우 성년 5천만원(미성년 2천만원), 직계비속 5천만원, 기타 친족 1천만원입니다.
- 혼인신고일 전후 2년 또는 출산 후 2년 이내의 직계존속 증여면 통합 한도 1억원의 혼인, 출산 증여공제를 추가로 뺄 수 있습니다.
- 과세표준에 1억원 이하 10%부터 30억원 초과 50%까지 5단계 누진세율을 적용하고, 손자녀 등 세대생략 증여면 산출세액의 30%(미성년이 20억원 초과 수증 시 40%)를 할증합니다.
- 기한 내 신고 시 3% 신고세액공제를 빼서 예상 납부세액을 구합니다. 증여세 신고기한은 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 이내입니다.
자주 묻는 질문
- 성년 자녀는 10년간 5천만원, 미성년 자녀는 2천만원까지 증여세가 없습니다. 혼인신고 전후 2년이나 출산 후 2년 이내라면 혼인, 출산 증여공제 1억원이 추가돼 성년 기준 최대 1억 5천만원까지 가능합니다.
- 배우자 사이에는 10년간 6억원까지 증여재산공제가 적용되어 6억원까지는 증여세가 없습니다.
- 자녀 세대를 건너뛰면 상속과 증여 과세를 한 번 줄이는 효과가 있어 산출세액의 30%가 할증됩니다. 미성년 손자녀가 20억원 넘게 받으면 40%로 올라갑니다.
- 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 이내입니다. 기한 내 신고하면 산출세액의 3%를 신고세액공제로 깎아줍니다.
- 증여재산공제(성년 자녀 5천만원, 혼인출산 추가 1억원 등) 한도 안이면 낼 세금이 없어, 신고하지 않아도 무신고 가산세는 없습니다. 다만 신고해 두면 자금 출처를 소명할 근거가 남고 이후 합산 관리에 유리하므로, 결혼 증여처럼 금액이 큰 경우 한도 이내라도 신고를 권합니다.
Q. 자녀에게 얼마까지 증여하면 세금이 없나요?▾
Q. 배우자 증여 공제는 얼마인가요?▾
Q. 손자에게 증여하면 왜 세금이 더 붙나요?▾
Q. 증여세 신고기한은 언제까지인가요?▾
Q. 증여 한도를 안 넘으면 신고를 안 해도 되나요?▾
자세한 설명: 증여세 면제한도, 5천만원 안 넘어도 신고해야 할까 →
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